在过户时消失的利润

我见过这种场景发生无数次。一位卖家以800万比索挂牌出售他们的海滨公寓，为多年前以500万比索购买后的升值而兴奋不已。在他们看来，他们正要装进口袋300万比索的利润。

然后公证人在过户时做了计算。资本利得税（ISR）：1,050,000比索。经纪人佣金：556,800比索。信托取消费：20,000比索。律师费：34,800比索。卖家的'利润'从300万比索缩减到大约130万——不到预期的一半。

这并不罕见。在墨西哥，销售成本通常占售价的10%到25%，仅资本利得税就经常超过您利润的10%。如果您不提前规划这些成本，您就是在盲目谈判，可能会接受勉强覆盖费用的报价。

这正是我构建卖房成本计算器的原因。输入您的售价、购买历史和一些关键细节，您将看到每项成本的完整明细——以及您最终能拿到的确切金额。无需计算，无需惊喜，无需电子表格。

为什么在墨西哥销售成本如此之高

在深入了解计算器之前，让我们了解为什么在墨西哥出售房产如此昂贵——以及您可以合法做些什么来降低这些成本。

最大的打击是ISR（所得税），墨西哥对房地产资本利得征收的税。与许多对长期持有提供优惠税率的国家不同，墨西哥按所得税税率对房产收益征税——高收益可达35%。对于非居民，无论如何都是净收益的35%固定税率，没有任何豁免。

对于拥有RFC（墨西哥税号）的居民，有一个关键的豁免：如果您出售的是自住房，您可以从资本利得税中排除约700,000 UDI（约550万比索）。仅此一项规定就可以为您节省超过100万比索的税款——但您必须符合条件。

然后是经纪人佣金。在墨西哥，卖家通常支付全部佣金（买家很少直接向经纪人付款）。标准费率从售价的5%到8%不等，另加16%的增值税。在一笔500万比索的交易中，以6%的佣金计算，仅经纪人费用就达348,000比索。

最后，如果您是通过信托（fideicomiso）持有房产的外国卖家，受托银行会收取取消费——通常为15,000至25,000比索——以释放产权进行转让。

步骤1：选择您的居民身份

打开卖房成本计算器，首先说明您是墨西哥税务居民还是非居民。

这与国籍无关——而是关于您在SAT（墨西哥税务管理局）的税务身份。如果您有RFC（联邦纳税人登记）和CURP，并且注册为税务居民，请选择'居民'。否则，请选择'非居民'。

这一选择会极大地改变您的税款计算。居民使用累进税率制度（10%到35%），可以申请扣除和豁免。非居民对净收益支付35%的固定税率，没有任何豁免——句号。

如果您不确定自己的身份，请在出售前咨询墨西哥税务会计师。如果您符合条件，在出售前转为居民身份可能会为您节省数十万比索。

步骤2：输入您的预期售价

输入您预期的售价，以墨西哥比索（MXN）计。这是将在过户时出现在产权证（escritura）上的金额。

计算器以此为基础计算基于百分比的成本，如经纪人佣金。它还用于计算售价中有多少比例用于成本，多少进入您的口袋。

专业提示：如果您仍在决定挂牌价，可以在多个价位运行计算器。看到700万与750万的净收益有助于您理解激进定价是否值得——或者您是否应该定价更高以留出谈判空间。

请记住：公证人将根据产权证上的官方售价计算税款。低报价格是违法的，会受到严厉处罚。请使用实际的预期售价。

步骤3：输入您的成本基础和扣除项

这是仔细保存记录得到回报的地方。计算器要求提供三个关键金额来减少您的应税收益。

原始购买价格：您获得房产时支付的金额。这应与您原始产权证上的价格相符。如果找不到，您的公证人或公共登记处可以提供副本。

资本改良（带发票）：您对房产进行的永久性改善——装修、扩建、重大维修、基础设施升级。关键：只有带有正式发票（带RFC的墨西哥发票）的改良才可扣除。那个您用现金支付没有发票的装修？法律上不算数。

允许的过户扣除：您原始购买时可扣除的费用——公证费、律师费、您作为买家支付的ISAI税。这些通常可从您购买时的过户文件中获得。

您能记录的越多，您的应税收益就越低。保留了装修发票的卖家通常比那些只能证明原始购买价格的人节省10-15%的税单。

步骤4：申请自住房豁免（如果您符合条件）

对于居民来说，这可能是您最大的税收优惠。墨西哥法律允许您在出售自住房时从资本利得中排除约700,000 UDI（约550万比索）。

要符合条件，您必须满足所有这些标准：您有RFC和CURP。您将该房产用作自住房（非投资或出租）。您在过去3年内未申请过此豁免。

如果您符合条件，勾选'应用豁免'框并输入豁免金额。计算器默认为550万比索，但您可以根据当前UDI值或您会计师的建议进行调整。

在一处收益为400万比索的房产上，豁免会消除全部收益——零资本利得税。在700万比索的收益上，豁免后只有150万需要纳税。这一个复选框就可以为您节省超过100万比索。

注意：非居民无论如何使用房产都不能申请此豁免。如果您在坎昆出售度假屋而您不是墨西哥税务居民，全部收益按35%纳税。

理解资本利得税计算

一旦您输入了售价、成本基础和豁免，计算器会计算您的应税收益并估算应缴的ISR（资本利得税）。

应税收益 = 售价 – 原始购买价格 – 资本改良 – 允许的扣除 – 自住房豁免（如适用）。只有正收益才需纳税——如果您亏本出售，则没有资本利得税。

对于居民，税款使用累进税率制度。前250,000比索的收益按您指定的税率（默认35%）征税。超出部分按最高35%税率征税。这是一个简化的估算——公证人的实际税款计算可能因通胀调整和其他因素而有所不同。

对于非居民，更简单但更痛苦：全部收益35%固定税率，无扣除，无豁免。

计算器同时显示应税收益和预估的ISR税款，让您确切知道您的利润有多少流向SAT。

步骤5：配置经纪人佣金

墨西哥的房地产经纪人佣金通常由卖方支付。计算器让您根据佣金率估算此成本。

标准费率从5%到8%不等，住宅物业最常见的是6%。豪华物业和难以出售的房源可能需要更高的费率；自助出售服务可能收费较低。

重要提示：计算器会自动在佣金基础上加上16%的增值税（IVA）。所以6%的佣金实际上花费售价的6.96%。在500万比索的交易中，这是348,000比索——不是300,000。

如果您不通过经纪人出售（自售），取消勾选'包含在计算中'以从估算中移除此成本。但请考虑到，没有经纪人出售的房产通常需要更长时间才能售出，可能低于市场价值出售。

专业提示：佣金是可以谈判的。如果您在热门市场拥有理想的房产，您可能能够谈判更低的费率——尤其是如果同一经纪人正在帮助您购买下一处房产。

步骤6：添加法律和专业费用

虽然买方通常支付公证费和大部分过户费用，但卖方经常聘请自己的专业人士——这些费用会累积。

法律或过户顾问：审查销售合同、提供谈判建议、确保您不会放弃超出应有的权益、并从您的角度监督交易的律师。费用通常从20,000到50,000比索不等，另加16%增值税。

如果您计划聘请律师，请勾选'包含在计算中'。虽然法律上不是必需的，但独立的法律建议特别有价值——如果您向开发商出售、处理复杂的产权情况、或不熟悉墨西哥房地产法。

计算器自动将16%增值税应用于法律费用，向您显示真正的自付成本。

步骤7：包括信托取消费（如适用）

如果您是通过信托（fideicomiso）持有房产的外国业主，您在出售时需要支付取消费。

信托是在您购买房产时建立的——墨西哥法律要求在限制区域（海岸线50公里内或边境100公里内）的外国人通过银行信托持有房产。当您出售时，受托银行取消信托并释放产权以转让给新业主。

银行为此服务收取行政费用，通常从15,000到25,000比索不等。勾选'包含在计算中'框并输入您银行报价的费用（或使用默认估算）。

如果您是墨西哥公民或在非限制区域（如墨西哥城或瓜达拉哈拉）购买的外国人，您可能没有信托，可以不勾选此项。

注意：这与买方的信托设立费用不同。您支付取消您的信托；他们支付建立他们的。

阅读摘要：您实际能拿到多少

底部的摘要部分显示了您谈判和规划所需的一切。

预估ISR应缴：基于应税收益计算的资本利得税负债。这通常是最大的单项成本。

预估佣金：包含增值税的经纪人费用。对大多数卖家来说是第二大成本。

预估其他成本：信托取消费和律师费的总和。

预估总成本：所有销售费用的总和。这是从您售价中消失的部分。

占售价百分比：以百分比显示总成本。如果超过20%，请仔细检查您的输入——您可能处于出售在财务上不利的情况。

最重要的数字没有直接显示，但很容易计算：售价减去总成本等于您的净收益——您实际拿到的钱。

下载您的PDF报告

完成估算后，点击'获取PDF报告'生成专业摘要。

PDF包含您所有的输入（售价、成本基础、扣除项）、每个成本项目及其计算金额，以及总摘要。格式便于分享和参考。

使用场景：与会计师分享以规划税款支付。发送给房产经纪人讨论定价策略。发邮件给配偶或共同业主审查。在过户时参考以核实公证人的计算。附加到交易的财务记录中。

报告带有日期戳，让您在规划时留有假设的记录。

案例研究：瓜达拉哈拉700万比索的房屋（墨西哥居民）

让我们来看一个真实的场景。您是墨西哥公民，以700万比索出售您在瓜达拉哈拉的自住房。您8年前以400万比索购买，有50万比索的有据可查的改良（带发票）。

资本收益计算：700万 – 400万 – 50万 = 250万比索收益。由于这是您的自住房且您在3年内未申请豁免，您申请全额豁免：250万 – 550万 = 负数，所以应税收益为0。

资本利得税：0（完全豁免）。6%经纪人佣金 + 增值税：487,200比索。律师费：34,800比索。

总销售成本：522,000比索，约占售价的7.5%。

净收益：6,478,000比索。自住房豁免为您节省了约875,000比索的资本利得税，否则您需要支付。

案例研究：普拉亚德尔卡曼1000万比索的公寓（美国公民）

现在考虑一位外国卖家。您是美国人，5年前通过信托以600万比索在普拉亚德尔卡曼购买了一套度假公寓。您正以1000万比索出售。没有带发票的改良。

资本收益：1000万 – 600万 = 400万比索。作为非居民，没有豁免适用。

资本利得税35%：1,400,000比索。6%经纪人佣金 + 增值税：696,000比索。信托取消费：20,000比索。律师费：34,800比索。

总销售成本：2,150,800比索，约占售价的21.5%。

净收益：7,849,200比索。您的400万利润在所有成本之后缩减到1,849,200。这是利润减少了54%——这就是为什么非居民卖家有时会考虑在出售前建立居民身份。

计算器在您挂牌前揭示这一现实，帮助您设定现实的期望并相应定价。

降低销售成本的策略

有了计算器的结果，这里有一些经过验证的策略来保留更多的销售收益。

记录一切：如果您做了改良，找到那些发票。每10万比索的有据可查的改良会减少10万比索的应税收益——可能节省35,000比索的税。

核实您的居民身份：如果您住在墨西哥并出售自住房，确保在出售前拥有RFC和CURP。对于高价值房产，豁免价值超过100万比索。

规划销售时间：自住房豁免有3年冷却期。如果您最近申请过，如果市场条件允许，考虑等待。

谈判佣金：在卖方市场，经纪人可能接受更低的费率。问一下。1000万交易中1%的减少可节省116,000比索。

考虑净额，而非总额：评估报价时，将每个报价通过计算器运行。成本更高的更高报价可能让您净得更少，不如一个稍低但更干净的报价。

常见错误避免

几个错误可能导致估算不准确或过户时出现昂贵的意外。

忘记服务的增值税：计算器处理这个，但许多卖家预算'6%佣金'，在500万交易中看到348,000而非300,000时感到震惊。增值税适用于专业服务。

申请您不符合条件的豁免：自住房豁免需要RFC、CURP和实际的自住使用。如果您出租了房产或它是度假屋，您不符合条件——即使您是居民。

不针对您的情况调整：计算器的默认值是合理的估算，但您的实际资本利得税率、佣金率和法律费用可能不同。用您的具体数字更新输入以获得准确性。

忽视时机：税法会变化。UDI值会波动。佣金规范随市场条件变化。在您计划出售时运行计算器，而非提前几个月。

低估非居民税：那个35%固定税率很残酷。如果您是有重大收益的外国人，在挂牌前认真与税务律师探讨居民身份转换。

与您的整体退出策略整合

销售成本不是孤立存在的。卖房成本计算器是您财务规划工具包的一部分。

如果您出售是为了再投资，将您的净收益与下一处房产的购置成本进行比较。PropTrenz的过户成本计算器显示您作为买家将支付多少。

如果您在评估是出售还是持有，考虑持续的持有成本。持有成本计算器考虑物业费、房产税、维护费和信托费——这些是您通过出售消除的成本。

如果您是比较房产的投资者，投资回报率计算器将销售成本纳入您的总回报计算，给您真正的投资表现。

一起使用这些计算器，对您的墨西哥房地产组合做出数据驱动的决策。

您的售前清单

以下是我推荐的在销售过程中使用卖房成本计算器的工作流程。

步骤1：在决定出售之前，用您估计的售价运行计算器。了解您的净收益以及出售是否在财务上有意义。

步骤2：收集您的文档——原始产权证、改良发票和购买时的过户文件。您能记录的扣除项越多，您的税单就越低。

步骤3：与会计师确认您的居民身份和自住房豁免资格。不要假设——要核实。

步骤4：一旦您有了接受的报价，用确切价格再次运行计算器。如果您要聘请律师，获取报价。

步骤5：下载PDF报告并与公证人分享。请他们在过户前确认或更正ISR计算。

步骤6：确保您理解净收益并对资金有计划（再投资、汇回等）。

这个流程确保您从知识的立场进行谈判，设定现实的期望，并在最终数字计算时避免意外。